Prokuratura Okręgowa Warszawa-Praga w Warszawie skierowała do sądu akt oskarżenia przeciwko 41 osobom w sprawie wielomilionowych oszustw fakturowych i podatkowych. Według śledczych oskarżeni uczestniczyli w procederze wystawiania i wykorzystywania nierzetelnych faktur VAT, które pozwalały na bezpodstawne obniżanie zobowiązań podatkowych i ubieganie się o nienależne zwroty podatku. Szesnastu osobom zarzucono również pranie pieniędzy. Wobec 32 oskarżonych prokuratura wystąpiła o wydanie wyroków skazujących bez przeprowadzania rozprawy.
O skierowaniu aktu oskarżenia do Sądu Okręgowego w Warszawie Prokuratura Okręgowa Warszawa-Praga poinformowała w piątek, 16 października. Sprawa dotyczy działalności prowadzonej w różnych okresach pomiędzy 2013 a 2022 rokiem. Wśród oskarżonych znaleźli się księgowa Ewa Z., Mariusz K., Sebastian R., Wiesława R.-N. oraz inne osoby mające uczestniczyć w obrocie tzw. pustymi fakturami, czyli dokumentami potwierdzającymi transakcje, które w rzeczywistości nie miały miejsca.
Jedną z głównych postaci opisywanego procederu miał być Mariusz K., który pośredniczył w pozyskiwaniu nierzetelnych faktur. Według ustaleń śledczych mężczyzna zaangażował w tę działalność co najmniej kilkadziesiąt osób. Współpracował między innymi z księgową Ewą Z., która oferowała swoim klientom możliwość obniżania kosztów podatkowych poprzez uzyskiwanie dodatkowych faktur kosztowych.
„Mariusz K., jako jeden z głównych pośredników w obrocie nierzetelnymi (poświadczającymi nieprawdę) fakturami, pozyskał co najmniej kilkadziesiąt osób” – przekazała prokurator Marzena Kiełek-Łopińska, rzecznik prasowy Prokuratury Okręgowej Warszawa-Praga w Warszawie.
Mechanizm działania polegał na przekazywaniu zamówień na nierzetelne faktury pomiędzy kolejnymi uczestnikami procederu. Klienci zgłaszali zapotrzebowanie księgowej, która następnie przekazywała zlecenia Mariuszowi K. Ten kierował je do kolejnych osób uczestniczących w działalności. Jak ustalili śledczy, pośrednicy nie tylko organizowali dokumenty dla innych przedsiębiorców, lecz także sami wykorzystywali takie faktury w prowadzonych działalnościach gospodarczych.
Nierzetelne dokumenty trafiały następnie do ksiąg rachunkowych przedsiębiorstw. Umożliwiało to wykazywanie nieistniejących kosztów działalności i bezpodstawne odliczanie podatku VAT. W ten sposób, według prokuratury, oskarżeni zaniżali kwoty podatków należnych Skarbowi Państwa.
Nieprawdziwe faktury wykorzystywano również przy rozliczeniach podatku dochodowego od osób fizycznych i prawnych. Wprowadzanie fikcyjnych wydatków do kosztów prowadzenia działalności powodowało obniżenie podstawy opodatkowania, a tym samym zmniejszenie należnego podatku.
Część dokumentów stanowiła także podstawę deklaracji składanych do urzędów skarbowych w celu uzyskania nienależnych zwrotów VAT. Prokuratura zarzuciła ponadto 16 osobom popełnienie przestępstwa prania pieniędzy.
W toku postępowania wobec oskarżonych zastosowano liczne środki zapobiegawcze. W chwili skierowania aktu oskarżenia 36 osób pozostawało pod dozorem policji. Wobec 12 oskarżonych stosowano poręczenia majątkowe o łącznej wartości 535 tys. zł. Dodatkowo zabezpieczono składniki majątkowe należące do dziewięciu osób objętych aktem oskarżenia.
Szczególne ograniczenia zastosowano wobec księgowej Ewy Z. Prokuratura nakazała jej powstrzymanie się od wykonywania czynności związanych z zawodem księgowej oraz prowadzenia innej działalności obejmującej świadczenie usług finansowo-księgowych.
Istotnym elementem sprawy jest również porozumienie dotyczące odpowiedzialności karnej znacznej części oskarżonych. Wobec 32 z 41 osób prokurator wystąpił o wymierzenie kar wcześniej uzgodnionych z oskarżonymi. Wnioski złożono w trybie umożliwiającym wydanie wyroków skazujących bez przeprowadzania rozprawy. O ich uwzględnieniu zdecyduje sąd.
Prokuratura nie wskazała w opublikowanym komunikacie dokładnej liczby nierzetelnych faktur ani łącznej wartości uszczupleń podatkowych objętych aktem oskarżenia. Określiła jednak sprawę jako dotyczącą wielomilionowych oszustw fakturowych i podatkowych.
Postępowanie przeciwko 41 osobom stanowi jeden z wątków szerszego śledztwa prowadzonego przez Prokuraturę Okręgową Warszawa-Praga w Warszawie. Śledczy podkreślają, że jest ono złożone zarówno pod względem liczby uczestników, jak i zakresu badanych przestępstw. Skierowanie aktu oskarżenia w opisanym wątku nie oznacza zakończenia całego śledztwa.
